オンラインカジノの税金について
オンラインカジノの税金がどうなっているのか、みなさんご存知ですか?
「オンラインカジノは税金を払わないといけないの?」「払うならいくら払うことになるの」「どうやって申告すればよいの?」など実は様々な悩みを持っている人が多くいます。
本記事では「オンラインカジノと税金」について分かりやすくまとめています。
今後オンラインカジノで稼ぎたいと考えている方、または現在すでに稼がれている方も、ぜひオンラインカジノの税金についてしっかりと理解しておきましょう。
また、まだオンラインカジノをプレイしたことがない方は、オンラインカジノランキング等を参考にカジノサイトを選ぶのもいいでしょう。
この記事を読んでわかること
上記をわかりやすくまとめています。オンラインカジノで遊んだ時の税金について不安があるという人は、ぜひチェックしてください。 |
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総合評価 | 無料 ボーナス |
入金ボーナス | 賭け条件 | ハイライト | ||
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1
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カジノシークレット |
無料ボーナス:
$33
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入金ボーナス:
初回入金で勝利できなければキャッシュバック
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賭け条件:
出金条件なし
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2
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カジノエックス |
無料ボーナス:
当サイト限定$45
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入金ボーナス:
入金額2000円以上で200%、最高で20万円
+200回のフリースピン |
賭け条件:
20倍~30倍
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3
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ステークカジノ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
入金額の200%最大$2
000 |
賭け条件:
40倍
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4
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ジョイカジノ |
無料ボーナス:
$45当サイト限定
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入金ボーナス:
最大20万円+200回FS
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賭け条件:
入金額+ボーナス額×20倍
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5
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コンクエスタドール |
無料ボーナス:
$35
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入金ボーナス:
5回目まで+フリースピン200回
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賭け条件:
20~35倍
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6
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ラッキーニッキー |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
選べる入金ボーナス
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賭け条件:
15倍
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7
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アロハシャーク |
無料ボーナス:
フリースピン20回分
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入金ボーナス:
初回入金最大$1000
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賭け条件:
30倍
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8
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遊雅堂 |
無料ボーナス:
$30
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入金ボーナス:
最大9万5千円
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賭け条件:
20倍
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9
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カジノミー |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
4回目まで、最大777ドル
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賭け条件:
20倍
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10
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リリベット |
無料ボーナス:
50回フリースピン
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入金ボーナス:
初回入金最大500ドル
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賭け条件:
1倍
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11
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ビットカジノ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
なし
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賭け条件:
基本的なし(ボーナスによってはあり)
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12
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ビーベット |
無料ボーナス:
30ドル
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入金ボーナス:
初回入金最大500ドル
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賭け条件:
20倍
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13
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賭けっ子リンリン |
無料ボーナス:
当サイト限定3,000円
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入金ボーナス:
選べる入金ボーナス
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賭け条件:
30倍
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14
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カジノデイズ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
最高$1000+FS350回
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賭け条件:
35倍
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15
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カジ旅 |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
選べるボーナス最大$500
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賭け条件:
20倍
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16
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ライブカジノハウス |
無料ボーナス:
$30当サイト限定
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入金ボーナス:
最大$800
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賭け条件:
40倍
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17
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ミスティーノ |
無料ボーナス:
1500円 + 60回FS
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入金ボーナス:
入金のたびにもらえるボーナスあり
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賭け条件:
1倍
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18
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ワザンバ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
3回の入金まで。最大1
200ドル |
賭け条件:
30倍
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19
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ピナクルカジノ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
フリースピン最大200回
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賭け条件:
なし
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20
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テッドベット |
無料ボーナス:
¥4,500
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入金ボーナス:
初回入金最大20万円まで
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賭け条件:
25-30倍
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21
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ボンズカジノ |
無料ボーナス:
$45
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入金ボーナス:
初回から5回目の入金まで最大で$2000
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賭け条件:
25-30倍
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22
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ジャックポットシティ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
初回から4回目まで入金で最大160000円
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賭け条件:
50倍
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23
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スピンカジノ |
無料ボーナス:
なし
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入金ボーナス:
初回から3回目の入金まで最大で$1000
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賭け条件:
70倍
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オンラインカジノに税金はかかるの?
ただ、オンラインカジノをやっている人、すべてに税金がかかるというわけではありません。
こちらでは「なぜオンラインカジノに税金がかかるのか?」と「オンラインカジノで税金が発生するケース」を確認してみましょう。
なぜオンラインカジノに税金がかかるの?
オンラインカジノの収益は法律では「一時所得」に分類されるために、課税対象となります。
「一時所得」に分類されるもの
|
など
本来ならパチンコや競馬、競輪といったギャンブルにも税金はかかります。しかし、普段パチンコや競馬をやっていて、税金を支払ったことがあるという人はあまりいないのではないでしょうか?
その割には「パチンコや競馬での脱税で逮捕された」というニュースはほとんど聞きませんよね。
同じ感覚で「じゃあオンラインカジノも申請しなくて大丈夫でしょ」と思っていてはいけません。他のギャンブルと違ってオンラインカジノの収益は税務署の目に触れやすいのです。
なぜ、オンラインカジノだけが税金に厳しくなるの?
同じギャンブルでも、オンラインカジノだけが税金を納めないと税務署に見つかりやすくなっています。その理由は「お金の受け取り方」の違いにあります。
パチンコ、スロット、競馬の払戻金は直接現金で受け取りますよね。しかし、オンラインカジノの収益を受け取るには、ネット上でのやりとりになるために「銀行振込」となってしまいます。
銀行口座を通したやり取りから、オンラインカジノでは税務署にお金の流れを把握されてしまうのです。
※他のギャンブルでは税金を納めなくても良いと言っているわけではありません。しっかりと納税しましょう。
オンラインカジノで税金が発生するケースは?
一時所得の計算式は以下のようになります。
※一時所得=総収入額−総支出額−特別控除額(最高50万円)
よって、オンラインカジノで税金が発生するケースは、「総収入から総支出を引いた額が50万円以上になった場合」になります。
ただ、「総収入」「総支出」の計算方法が少し複雑になりますので、しっかりと確認しましょう。
オンラインカジノの収益の計算方法
一時所得を計算するうえで頭に入れておきたいポイントは「損失を出したプレイは税金とは関係がない」です。
例えば、オンラインカジノで遊んでいて、以下の戦績だったとします。
3/12 | 50万円賭けて20万円勝った ⇒ マイナス30万円 |
3/15 | 10万円賭けて80万円勝った ⇒ プラス70万円 |
3/17 | 10万円賭けて40万円勝った ⇒ プラス30万円 |
3/21 | 50万円賭けて10万円勝った→マイナス40万円 |
3/12、3/21は損失を出しているので、計算式とは関係がなくなり、利益を出している3/15,3/17だけを見ていくことになります。
こちらの例の場合は、総収入は100万円(70+30)で、総支出は20万円(10+10)となります。
よって100万円(総収入額)−20万円(総支出額)−50万円(特別控除)=30万円の一時所得が発生したことになるのです。
賭けたお金はすべて支出にしたくなるでしょうが、負けたプレイの支出は含まないように注意してください。
税金の計算式
ここまでで、オンラインカジノによって得た一時所得がいくらになるのかが分かったと思います。
それでは今度は、具体的にいくらの所得税がかかってくるのかを計算してみましょう。
所得税の計算方法 課税の対象になる金額→(一時所得×1/2+その他の収入) 所得税→(課税の対象になる金額×税率−控除額)×1.021(復興特別所得税) |
一時所得の中でも、課税対象になるのはそのうちの1/2です。その金額を他の所得と足したものに、税率をかけてから控除額を引きます。
それで割り出された数字に復興特別所得税(2.1%)をかけたものが所得税となります。
税率や控除額は課税所得によって変わりますので、以下の表を参考にしてください。
課税所得 | 税率 | 控除額 |
195万円以下 | 5% | 0円 |
195万円を超え 330万円以下 | 10% | 97,500円 |
330万円を超え 695万円以下 | 20% | 427,500円 |
695万円を超え 900万円以下 | 23%以下 | 636,000円 |
900万円を超え 1,800万円以下 | 33% | 1,536,000円 |
1,800万円を超え4,000万円以下 | 40% | 2,796,000円 |
4,000万超 | 45% | 4,796,000円 |
例えば、オンラインカジノによる一時所得が30万円で、なおかつその他で年間200万円稼いでいるとしましょう。この方の所得税は以下のようになります。
課税対象の金額→200万円+15万円(30万×1/2)=215万円
所得税→(215万円×0.1−97500)×1.021=119967円
という計算になります。
オンラインカジノの税金は確定申告が必要!
会社勤めをしていると、自分で確定申告をしたことがないという方がほとんどだと思います。
こちらで、オンラインカジノで課税の対象となった時のために、確定申告のやり方を確認しておきましょう。
税金の対象期間、申告の期間
税金の対象期間:前年の1月1日〜12月31日までに発生した収入に対して行う。
例えば、2020年に申告する場合、対象になるのは2019年の収入になります。2020年1月の収入は入れないように注意してください。
申告する時期:2月16日から3月15日までに申告する。
確定申告に必要なもの
- 源泉徴収票:会社からもらう
- 損益明細、取引明細:オンラインカジノからもらう
※発行していないカジノの場合は、エクセルなどで取引状況をまとめておきましょう
必要なものを準備して期間内に税務署にいくか、もしくはオンラインで確定申告を済ませるようにしましょう。
オンラインカジノの税金・確定申告体験談
最初はめんどくさかったけど、ネットで調べるだけでも意外とスムーズにできたよ。
オンラインカジノの収益と支出をちゃんと記録しておくことが大事かな?というのが率直な感想。
みんなも気をつけてくれ!
思ったより簡単だったけど、準備が大変だった😅
取引の履歴とか、ちゃんと保存しておくべきだね。
まとめ
オンラインカジノでは総収入から総支出を引いた額が50万円以上になった場合、税金を支払う義務が発生します。
計算方法が若干ややこしくはなっていますが、ぜひこちらの記事を参考にして、納税漏れがないように気をつけてください。