Select Page
さやか 山本 - 公開日 2020年 3月 24日, 最終更新日 2023年 12月 10日

オンラインカジノの税金について

オンラインカジノ 税金は払うの
 

オンラインカジノの税金がどうなっているのか、みなさんご存知ですか?

「オンラインカジノは税金を払わないといけないの?」「払うならいくら払うことになるの」「どうやって申告すればよいの?」など実は様々な悩みを持っている人が多くいます。

本記事では「オンラインカジノと税金」について分かりやすくまとめています。

今後オンラインカジノで稼ぎたいと考えている方、または現在すでに稼がれている方も、ぜひオンラインカジノの税金についてしっかりと理解しておきましょう。

また、まだオンラインカジノをプレイしたことがない方は、オンラインカジノランキング等を参考にカジノサイトを選ぶのもいいでしょう。

この記事を読んでわかること
  • オンラインカジノで遊んだら税金がかかる?
  • 税金が発生するケースは?
  • 税金の計算方法
  • 確定申告について

上記をわかりやすくまとめています。オンラインカジノで遊んだ時の税金について不安があるという人は、ぜひチェックしてください。

↓↓今人気のオンラインカジノ↓↓

総合評価 無料
ボーナス
入金ボーナス 賭け条件 ハイライト
1
無料ボーナス: $33
入金ボーナス: 初回入金で勝利できなければキャッシュバック
賭け条件: 出金条件なし
  • $33入金不要ボーナス有
  • 初回入金キャッシュバック
  • 永遠に続くキャッシュバック
2
無料ボーナス: 当サイト限定$45
入金ボーナス: 入金額2000円以上で200%、最高で20万円
+200回のフリースピン
賭け条件: 20倍~30倍
  • $45限定ボーナス
  • お得なVIPプログラム
  • 日本語サポート有
3
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 入金額の200%最大$2
000
賭け条件: 40倍
  • 最大$2000入金ボーナス
  • 当サイト限定の5%レーキバック
  • オリジナルゲーム有
4
無料ボーナス: $45当サイト限定
入金ボーナス: 最大20万円+200回FS
賭け条件: 入金額+ボーナス額×20倍
  • $45入金不要ボーナス
  • お得なVIPプログラム
  • 日本語サポート有
5
無料ボーナス: $35
入金ボーナス: 5回目まで+フリースピン200回
賭け条件: 20~35倍
  • $35入金不要ボーナス有
  • 入金ボーナス5回目まで
  • リベートボーナス有
6
無料ボーナス: フリースピン20回分
入金ボーナス: 初回入金最大$1000
賭け条件: 30倍
  • 初回入金ボーナス最大$1000入金
  • 山分けトーナメント有
  • 1400種類以上のゲーム
7
無料ボーナス: $30
入金ボーナス: 最大9万5千円
賭け条件: 20倍
  • 大手企業運営で安心
  • 無料ボーナス有
  • ボーナスが豊富
8
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 4回目まで、最大777ドル
賭け条件: 20倍
  • キャッシュバック有
  • 入金ボーナス有
  • 日本語サポート
9
無料ボーナス: 50回フリースピン
入金ボーナス: 初回入金最大500ドル
賭け条件: 1倍
  • 豊富なボーナス
  • 人気のスポーツベットが遊べる
  • 当サイト限定入金不要ボーナス
10
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 選べる入金ボーナス
賭け条件: 15倍
  • ジャックポット有
  • 入金ボーナス有
  • 手厚いVIPプログラム
11
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: なし
賭け条件: 基本的なし(ボーナスによってはあり)
  • キャンペーンやプロモーションが豊富
  • 3300種類以上のゲームがプレイ可能
  • 豪華特典ロイヤリティクラブ
12
無料ボーナス: 30ドル
入金ボーナス: 初回入金最大500ドル
賭け条件: 20倍
  • 業界最大のスポーツベット
  • 豊富なジャックポット
  • 安心の日本語対応
13
無料ボーナス: 当サイト限定3,000円
入金ボーナス: 選べる入金ボーナス
賭け条件: 30倍
  • 当サイト限定3千円入金不要ボーナス
  • スポーツベット有
  • 入金ボーナス有
14
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 最高$1000+FS350回
賭け条件: 35倍
  • $1000入金ボーナス
  • ログイン時間制限可
  • 日本語サポート有
15
無料ボーナス: フリースピン150回
入金ボーナス: 入金額の100%、最高で$500
賭け条件: 20倍
  • フリースピン150回の無料ボーナス
  • お得なVIPプログラム
  • 日本語サポート有
16
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 選べるボーナス最大$500
賭け条件: 20倍
  • 新感覚RPGオンラインカジノ
  • 日本語サポート有
  • ロトあり
17
無料ボーナス: $30当サイト限定
入金ボーナス: 最大$800
賭け条件: 40倍
  • 最大$500の入金ボーナス
  • その他ボーナスも豊富
  • 日本語サポート有
18
無料ボーナス: 1500円 + 60回FS
入金ボーナス: 入金のたびにもらえるボーナスあり
賭け条件: 1倍
  • 入金するたびボーナス
  • 出金条件が1倍
  • 山分けトーナメント開催
19
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 3回の入金まで。最大1
200ドル
賭け条件: 30倍
  • 初回入金ボーナス最大$1000
  • 山分けトーナメント有
  • 1400種類以上のゲーム
20
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: フリースピン最大200回
賭け条件: なし
  • スポーツベットのオッズが業界最高
  • スロットとライブカジノも完備
  • アービトラージOK
21
無料ボーナス: ¥4,500
入金ボーナス: 初回入金最大20万円まで
賭け条件: 25-30倍
  • 4500円の入金不要ボーナス
  • 入金ボーナスあり
  • 日本語サポートあり
22
無料ボーナス: $45
入金ボーナス: 初回から5回目の入金まで最大で$2000
賭け条件: 25-30倍
  • 最大$3950の入金ボーナス
  • 限定ボーナスあり
  • 高額ジャックポットあり
23
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 初回から4回目まで入金で最大160000円
賭け条件: 50倍
  • 最大16万円の入金ボーナス
  • ロイヤリティーpt制度
  • 日本語サポート有
24
無料ボーナス: なし
入金ボーナス: 初回から3回目の入金まで最大で$1000
賭け条件: 70倍
  • 最大$1000の入金ボーナス
  • トーナメントあり
  • 日本語サポート有

オンラインカジノに税金はかかるの?

結論から先に言うと、オンラインカジノで出た収益には税金がかかります。

ただ、オンラインカジノをやっている人、すべてに税金がかかるというわけではありません。

こちらでは「なぜオンラインカジノに税金がかかるのか?」「オンラインカジノで税金が発生するケース」を確認してみましょう。

 

 なぜオンラインカジノに税金がかかるの?

オンラインカジノの収益は法律では「一時所得」に分類されるために、課税対象となります。

「一時所得」に分類されるもの
  • 懸賞や福引きの賞金品
  • 競馬や競輪の払戻し金
    →この項目にオンラインカジノも当てはまります
  • 生命保険の一時金
  • 法人から贈与された金品

など

本来ならパチンコや競馬、競輪といったギャンブルにも税金はかかります。しかし、普段パチンコや競馬をやっていて、税金を支払ったことがあるという人はあまりいないのではないでしょうか?

オンラインカジノに税金はかかるの?

その割には「パチンコや競馬での脱税で逮捕された」というニュースはほとんど聞きませんよね。

同じ感覚で「じゃあオンラインカジノも申請しなくて大丈夫でしょ」と思っていてはいけません。他のギャンブルと違ってオンラインカジノの収益は税務署の目に触れやすいのです。

 

なぜ、オンラインカジノだけが税金に厳しくなるの?

同じギャンブルでも、オンラインカジノだけが税金を納めないと税務署に見つかりやすくなっています。その理由は「お金の受け取り方」の違いにあります。

パチンコ、スロット、競馬の払戻金は直接現金で受け取りますよね。しかし、オンラインカジノの収益を受け取るには、ネット上でのやりとりになるために「銀行振込」となってしまいます。

銀行口座を通したやり取りから、オンラインカジノでは税務署にお金の流れを把握されてしまうのです。

※他のギャンブルでは税金を納めなくても良いと言っているわけではありません。しっかりと納税しましょう。

 

オンラインカジノで税金が発生するケースは?

一時所得の計算式は以下のようになります。
※一時所得=総収入額−総支出額−特別控除額(最高50万円)

よって、オンラインカジノで税金が発生するケースは、「総収入から総支出を引いた額が50万円以上になった場合」になります。
ただ、「総収入」「総支出」の計算方法が少し複雑になりますので、しっかりと確認しましょう。

 

オンラインカジノの収益の計算方法

オンラインカジノの収益の計算方法

一時所得を計算するうえで頭に入れておきたいポイントは「損失を出したプレイは税金とは関係がない」です。

例えば、オンラインカジノで遊んでいて、以下の戦績だったとします。

3/12 50万円賭けて20万円勝った ⇒ マイナス30万円
3/15 10万円賭けて80万円勝った ⇒ プラス70万円
3/17 10万円賭けて40万円勝った ⇒ プラス30万円
3/21 50万円賭けて10万円勝った→マイナス40万円

3/12、3/21は損失を出しているので、計算式とは関係がなくなり、利益を出している3/15,3/17だけを見ていくことになります。

こちらの例の場合は、総収入は100万円(70+30)で、総支出は20万円(10+10)となります。

よって100万円(総収入額)−20万円(総支出額)−50万円(特別控除)=30万円の一時所得が発生したことになるのです。

賭けたお金はすべて支出にしたくなるでしょうが、負けたプレイの支出は含まないように注意してください。

税金の計算式

ここまでで、オンラインカジノによって得た一時所得がいくらになるのかが分かったと思います。

それでは今度は、具体的にいくらの所得税がかかってくるのかを計算してみましょう。

所得税の計算方法
課税の対象になる金額→(一時所得×1/2+その他の収入)
所得税→(課税の対象になる金額×税率−控除額)×1.021(復興特別所得税)

一時所得の中でも、課税対象になるのはそのうちの1/2です。その金額を他の所得と足したものに、税率をかけてから控除額を引きます。

それで割り出された数字に復興特別所得税(2.1%)をかけたものが所得税となります。

税率や控除額は課税所得によって変わりますので、以下の表を参考にしてください。

税金の計算式
課税所得 税率 控除額
195万円以下 5% 0円
195万円を超え 330万円以下 10% 97,500円
330万円を超え 695万円以下 20% 427,500円
695万円を超え 900万円以下 23%以下 636,000円
900万円を超え 1,800万円以下 33% 1,536,000円
1,800万円を超え4,000万円以下 40% 2,796,000円
4,000万超 45% 4,796,000円

例えば、オンラインカジノによる一時所得が30万円で、なおかつその他で年間200万円稼いでいるとしましょう。この方の所得税は以下のようになります。

課税対象の金額→200万円+15万円(30万×1/2)=215万円
所得税→(215万円×0.1−97500)×1.021=119967円

という計算になります。

 

 

オンラインカジノの税金は確定申告が必要!

会社勤めをしていると、自分で確定申告をしたことがないという方がほとんどだと思います。

こちらで、オンラインカジノで課税の対象となった時のために、確定申告のやり方を確認しておきましょう。

 

 税金の対象期間、申告の期間

税金の対象期間:前年の1月1日〜12月31日までに発生した収入に対して行う。

例えば、2020年に申告する場合、対象になるのは2019年の収入になります。2020年1月の収入は入れないように注意してください。

申告する時期:2月16日から3月15日までに申告する。

 

確定申告に必要なもの

確定申告に必要なもの
  • 源泉徴収票:会社からもらう
  • 損益明細、取引明細:オンラインカジノからもらう

※発行していないカジノの場合は、エクセルなどで取引状況をまとめておきましょう

必要なものを準備して期間内に税務署にいくか、もしくはオンラインで確定申告を済ませるようにしましょう。

 

 

オンラインカジノの税金・確定申告体験談

去年、オンラインカジノで結構稼いで、税金のことが心配になって調べたら、収益が50万円超えたら確定申告必要だという事に気付いた。
最初はめんどくさかったけど、ネットで調べるだけでも意外とスムーズにできたよ。
オンラインカジノの収益と支出をちゃんと記録しておくことが大事かな?というのが率直な感想。
みんなも気をつけてくれ!
某掲示板より引用

今年初めてオンラインカジノの収益で確定申告したよ!
思ったより簡単だったけど、準備が大変だった😅
取引の履歴とか、ちゃんと保存しておくべきだね。
某掲示板より引用

確定申告、初めてやったけど大変だった…。オンラインカジノで勝った金額が結構あって、税金の申告が必要になってしもた。でも、こればっかりはしゃーない。来年はもっとちゃんと準備をしとこ。
某掲示板より引用

 

まとめ

オンラインカジノでは総収入から総支出を引いた額が50万円以上になった場合、税金を支払う義務が発生します。

計算方法が若干ややこしくはなっていますが、ぜひこちらの記事を参考にして、納税漏れがないように気をつけてください。

 

よくある質問 FAQ:オンラインカジノの税金について

Q:オンラインカジノの収益に税金はかかりますか?

A:はい。オンラインカジノの収益には税金がかかります。特に、オンラインカジノの収益は銀行振込を通じて受け取るため、税務署の目に触れやすくなっています。そのため、正確に税金を申告することが重要です。

Q:なぜオンラインカジノの収益は税務署の目に触れやすいのですか?

A:オンラインカジノの収益は、多くの場合、銀行振込を通じて受け取るため、銀行の取引履歴として記録されます。このため、税務署がお金の流れを容易に把握することができます。

Q:オンラインカジノで税金が発生するケースはどのような場合ですか?

A:オンラインカジノで税金が発生するケースは、「総収入から総支出を引いた額が50万円以上になった場合」です。ただし、具体的な「総収入」「総支出」の計算方法は複雑なので、詳しく確認することが必要です。

Q:確定申告は必要ですか?

A:はい。「総収入から総支出を引いた額が50万円以上になった場合」は確定申告が必要となります。決められた期間内に必要な書類を揃えて申告を行ってください。
exclusive bonus 6takarakuji

当サイト限定ボーナス

総額2万1千円ゲット

メールアドレスを入力していただくと、
当サイト限定の入金不要ボーナスプレゼント。
無料登録だけでリアルマネー2万円相当がもらえる、
お得なボーナスです!

 

おめでとうございます。独占オファーを含むメールが送信されました。